遺族年金はいくら出る？ 子どもの有無で変わります
保険の基礎知識 「うちは遺族年金があるから、生命保険はそこまで要らないよね。」ご夫婦で保険の話をしていると、ときどき出てくる言い方です。ただ、遺族年金は、のこされた家族ならだれでも同じだけ受け取れるお金ではありません。子 […]
控除証明書が見つからない、と年末に気づいたら｜提出は翌年1月末まで待ってもらえます
保険の基礎知識 10月ごろ、保険会社から薄いハガキが届きます。控除証明書です。大事そうだから取っておいたはずなのに、年末調整の紙を書く段になって見当たらない。この時期、いちばんよく聞く困りごとです。ただ、なくしたらその年 […]
役員の退職金は、金額より先に決め方です｜株主総会の決議と、根拠を残すこと
法人・事業の保険 役員の退職金の相談は、たいてい「いくらまで出せますか」から始まります。ところが実務でつまずくのは、金額そのものより手続きのほうです。決議が残っていない、なぜその金額なのかを説明できない。この2つで足元を […]
相続税の納期限は10か月です｜自社株は、売れないのに課税されます
法人・事業の保険 自社株は、会社が順調なほど評価が上がります。ところが売って現金にできる株ではありません。相続の場面では「価値はあるのに換金できない財産」に対して、期限つきで税金がかかります。事業承継でいちばん詰まるのは […]
最高解約返戻率とは｜50%超で経理が変わる法人保険のルール
法人・事業の保険 「この保険、払った分はどう処理すればいいの」と経理の方から聞かれることがあります。法人が入る定期保険や医療・がん保険は、支払った保険料をその年の費用にできる場合と、いったん資産として持っておく場合があり […]
「社長にもしも」のとき、会社に最初に来るのは請求書です｜個人保証と当面の運転資金
法人・事業の保険 「もし社長に何かあったら」という話は、縁起でもないと言われて後回しになります。ただ、実際にその場面になった会社で最初に問題になるのは、気持ちの整理ではありません。給与の支給日、仕入先の支払期日、借入の返 […]
認知症と生命保険の手続き｜家族でもできない理由と3つの制度
判断能力が低下すると、給付金の請求も解約も、ご家族では手続きできません。生命保険会社に元気なうちに登録できる3つの制度と、認知症保険の給付条件で確かめたい点をまとめました。
株は渡せても、お金の請求は残ります｜自社株を継がせるときの、2つの詰まりどころ
法人・事業の保険 「息子に継がせるつもりです。株は全部あいつに渡します。」決心としては、これでほぼ答えが出ています。ただ、株を渡し切ったあとに残るものがあります。ほかのご家族から「お金を払ってほしい」と請求される権利です […]
ドルで増えていても、円に戻すと減ることがあります｜外貨建て保険の「為替・金利・費用」
保険の基礎知識 「利率が高いですよ」とすすめられて入った、外貨建ての保険。数年たって通知を見たら、ドルの数字はたしかに増えているのに、円に直すと払った額に届いていない。これは珍しい話ではありません。外貨建て保険は、円で見 […]
生命保険の受取人｜離婚しても自動では変わりません
保険の基礎知識 保険証券の「死亡保険金受取人」の欄を、最後に見たのはいつでしょうか。結婚したとき、子どもが生まれたとき、離れて暮らすことになったとき。家族のかたちが変わっても、証券に書かれた名前は、誰かが手続きをしないか […]